Polska emerytura zależy od wielu czynników, takich jak długość okresów składkowych, wysokość zarobków oraz sposób wyliczenia podstawy wymiaru świadczenia. W artykule omówimy pięć sposobów na zwiększenie emerytury, powołując się na przepisy ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 614 z późn. zm.). § Wyższa emerytura – sposoby na jej zwiększenie

Ten tekst przeczytasz w 4 minuty

Wyższa emerytura – sposoby na jej zwiększenie

Wydłużenie okresu pracy – dłuższy staż to wyższa emerytura

Jednym z najprostszych sposobów na zwiększenie emerytury jest kontynuacja pracy zawodowej po osiągnięciu wieku emerytalnego. Zgodnie z art. 26 ust. 1 ustawy o emeryturach i rentach z FUS, wysokość emerytury zależy od zgromadzonych składek na koncie ubezpieczonego oraz średniego dalszego trwania życia obliczanego w momencie przejścia na emeryturę. Im później przejdziemy na emeryturę, tym wyższe będzie nasze świadczenie, ponieważ:

• zwiększa się liczba zgromadzonych składek (więcej miesięcy pracy i odprowadzania składek),
• skraca się liczba miesięcy, na które zostaną podzielone zgromadzone składki.

Przykład: osoba, która zdecyduje się przejść na emeryturę o 3 lata później niż wynosi wiek emerytalny, może liczyć na kilkanaście procent wyższe świadczenie. Dodatkowo, pracując po osiągnięciu wieku emerytalnego, zyskujemy prawo do podwyżek emerytur wynikających z corocznych waloryzacji.

Wykorzystanie dodatkowych źródeł składek – praca na umowę zlecenia i działalność gospodarcza

Nie każdy wie, że wysokość emerytury można zwiększyć poprzez ubezpieczenie społeczne z dodatkowych źródeł dochodów. Art. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych wskazuje, że składki emerytalne odprowadza się m.in. z tytułu:

• umów o pracę,
• umów zlecenia (jeżeli nie są one zwolnione z obowiązku składkowego),
• działalności gospodarczej.

Warto zadbać o to, by wszystkie dochody podlegały składkom ZUS, szczególnie w przypadku umów cywilnoprawnych, które nie zawsze są zgłaszane do ubezpieczeń. Przykładem może być sytuacja, gdy umowa zlecenia jest jedynym źródłem dochodu – wówczas odprowadza się pełne składki na ubezpieczenia społeczne, co zwiększa podstawę wymiaru emerytury.

Osoby prowadzące działalność gospodarczą powinny rozważyć opłacanie składek od wyższej podstawy wymiaru niż minimalna. Choć wiąże się to z wyższymi kosztami bieżącymi, może znacząco wpłynąć na wysokość przyszłego świadczenia.

Uzupełnienie dokumentacji – znaczenie okresów składkowych i nieskładkowych

Dokładne ustalenie okresów składkowych i nieskładkowych ma kluczowe znaczenie dla obliczenia emerytury. Art. 5 i art. 6 ustawy o emeryturach i rentach z FUS wskazują, jakie okresy są zaliczane do stażu ubezpieczeniowego. Okresy składkowe to m.in. czas zatrudnienia na podstawie umowy o pracę, prowadzenie działalności gospodarczej czy służba wojskowa. Okresy nieskładkowe obejmują:

• czas pobierania zasiłków chorobowych lub świadczeń rehabilitacyjnych,
• czas nauki w szkole wyższej (maksymalnie 1/3 okresu składkowego).

Aby ZUS uwzględnił wszystkie okresy w obliczeniach, niezbędne jest dostarczenie pełnej dokumentacji, takiej jak świadectwa pracy, zaświadczenia o odbyciu studiów czy książeczki wojskowej. W razie braków w dokumentacji warto skorzystać z pomocy prawnika, który pomoże odzyskać niezbędne dane od byłych pracodawców lub archiwów.

Skorzystanie z programów III filaru – IKE i IKZE

Dla osób myślących o wyższej emeryturze warto rozważyć oszczędzanie w ramach tzw. III filaru, który obejmuje Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Są to dobrowolne formy oszczędzania na emeryturę, które oferują dodatkowe korzyści podatkowe.

IKE umożliwia oszczędzanie bez podatku od zysków kapitałowych, a środki można wypłacić po ukończeniu 60 lat. IKZE z kolei pozwala na odliczenie wpłat od podstawy opodatkowania w PIT, jednak środki są obciążone podatkiem przy wypłacie. Art. 32 ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych i indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego reguluje te kwestie i warto z niego skorzystać, by zwiększyć zabezpieczenie finansowe na starość.

Waloryzacja świadczenia i przeliczenie emerytury

Zgodnie z art. 88 ustawy o emeryturach i rentach z FUS, coroczna waloryzacja świadczeń ma na celu utrzymanie realnej wartości emerytur. Warto jednak pamiętać, że emeryturę można przeliczyć na korzystniejszych warunkach, jeśli po przejściu na emeryturę kontynuujemy pracę i opłacamy składki.

Wniosek o przeliczenie można złożyć po każdym kwartale pracy. W praktyce oznacza to, że osoby, które zdecydują się na pracę po osiągnięciu wieku emerytalnego, mogą regularnie zwiększać swoje świadczenie. Dodatkowo warto sprawdzić, czy przeliczenie nie okaże się korzystniejsze, jeśli uwzględnimy aktualne wskaźniki waloryzacyjne.

Zwiększenie emerytury wymaga przemyślanego podejścia i dobrej znajomości przepisów. Wydłużenie pracy, dokładne udokumentowanie okresów składkowych, korzystanie z III filaru czy przeliczanie świadczenia to tylko niektóre z możliwości, które warto rozważyć. Skorzystanie z pomocy prawnika może okazać się kluczowe w maksymalnym wykorzystaniu dostępnych narzędzi i praw emerytalnych.

Zachęcamy do skorzystania z naszych usług dostępnych na: www.kpi.com.pl

§ Wyższa emerytura – sposoby na jej zwiększenie